個人事業主の経費管理｜確定申告で困らないためのコツ
2026-01-09個人事業主, 経費管理, 確定申告
個人事業主の経費管理の重要性
個人事業主にとって、経費を正しく管理することは非常に重要です：
- 節税効果 - 経費が増えれば所得が減り、税金も減る
- 確定申告の準備 - 証憑が整理されていればスムーズ
- 事業の把握 - 何にお金を使っているか可視化できる
経費として計上できるもの
個人事業主が経費にできる主な項目：
事業に直接関係する経費
- 仕入れ・原材料費
- 外注費・業務委託費
- 広告宣伝費
- 消耗品費
事業に必要な固定費
- 家賃（事業使用分）
- 通信費（事業使用分）
- 水道光熱費（事業使用分）
- 保険料
その他
- 交通費・旅費
- 接待交際費
- 研修費・書籍代
- ソフトウェア・サブスク費用
経費管理でよくある失敗
1. 証憑を保存していない
領収書をもらっても、保存せずに捨ててしまう。これでは経費として認められません。
2. プライベートと事業の混同
プライベートの出費を経費に入れてしまう、または事業の経費を経費計上し忘れる。
3. 記録を後回しにする
「後でまとめてやろう」と思っていると、確定申告時に大変なことになります。
効率的な経費管理のコツ
1. 事業用の口座・カードを分ける
プライベートと事業の支出を明確に分けることで：
- 経費の把握が容易に
- 確定申告の準備がラク
- 記帳ミスの防止
2. その場で記録する
経費が発生したら：
- すぐに領収書をスキャン or 撮影
- 会計ソフトに入力
- または経費精算アプリに登録
3. クラウド会計ソフトを活用
freeeなどのクラウド会計ソフトを使えば：
- スマホで領収書を撮影・登録
- 銀行・カードと自動連携
- 確定申告書の自動作成
4. 定期的に整理する
週に1回、または月に1回：
- 未処理の領収書をチェック
- 会計データとの照合
- 紐付け漏れの確認
証憑の保存期間
個人事業主の証憑保存期間：
- 青色申告 - 7年間
- 白色申告 - 5年間
電子帳簿保存法に対応した形で電子保存することで、紙での保存が不要になります。
確定申告に向けて
確定申告をスムーズに進めるために：
- 日々の経費を漏れなく記録
- 証憑を適切に保存
- 定期的に会計データをチェック
- 不明点は早めに専門家に相談
まとめ
個人事業主の経費管理は、「日々の習慣」が大切です。クラウド会計ソフトや自動化ツールを活用して、無理なく続けられる仕組みを作りましょう。